风险管理模拟试题及答案

1. 下列各项中，属于企业操作风险的是（ ）

A. 汇率波动导致外币资产贬值

B. 供应商违约导致原材料供应中断

C. 员工操作失误导致财务数据录入错误

D. 利率上升导致融资成本增加

答案：C

解析：操作风险是指企业在日常经营管理过程中，因内部流程、人员、系统不完善或外部事件引发的风险，员工操作失误属于典型的操作风险；A、D属于市场风险，B属于信用风险。

2. 风险管理的首要步骤是（ ）

A. 风险评估

B. 风险识别

C. 风险应对

D. 风险监控

答案：B

解析：风险管理的基本流程为风险识别→风险评估→风险应对→风险监控，只有先明确企业面临的各类风险，才能开展后续的评估和应对工作，因此风险识别是首要步骤。

3. 企业通过购买保险将部分风险转移给保险公司，这种风险应对策略属于（ ）

A. 风险规避

B. 风险降低

C. 风险转移

D. 风险承受

答案：C

解析：风险转移是指企业通过合同或非合同的方式将风险转嫁给其他方的策略，购买保险是典型的风险转移手段；风险规避是直接放弃可能引发风险的活动，风险降低是采取措施减少风险发生概率或影响，风险承受是主动承担风险后果。

4. 下列关于风险矩阵的说法中，正确的是（ ）

A. 仅以风险发生的可能性作为评估维度

B. 仅以风险发生的影响程度作为评估维度

C. 同时考虑风险发生的可能性和影响程度

D. 用于风险识别的核心工具

答案：C

解析：风险矩阵是常用的风险评估工具，其核心是同时从“风险发生的可能性”和“风险发生后的影响程度”两个维度对风险进行分级；风险矩阵用于风险评估，而非风险识别。

5. 某企业因竞争对手推出新产品导致市场份额下降，该风险属于（ ）

A. 战略风险

B. 运营风险

C. 财务风险

D. 合规风险

答案：A

解析：战略风险是指企业在战略制定和实施过程中，因内外部环境变化导致战略目标无法实现的风险，竞争对手推出新产品引发的市场份额下降，属于企业战略层面的风险；运营风险聚焦日常经营，财务风险与资金相关，合规风险与法律法规遵循相关。

6. 下列风险应对策略中，适用于应对发生可能性低但影响程度高的风险的是（ ）

A. 风险承受

B. 风险规避

C. 风险转移

D. 风险降低

答案：C

解析：发生可能性低但影响程度高的风险（如重大自然灾害），企业直接承受损失过大，规避又可能失去相关机会，通过保险等方式转移风险最为合适；风险承受适用于小风险，风险规避适用于高可能性高影响风险，风险降低适用于可通过措施控制的风险。

7. 企业对现有业务流程进行优化，减少人为操作环节，其目的是（ ）

A. 风险识别

B. 风险评估

C. 降低运营风险

D. 转移财务风险

答案：C

解析：优化业务流程、减少人为操作，可降低因流程缺陷或人员失误引发的风险，属于降低运营风险的措施；该行为不属于风险识别（找风险）和风险评估（评风险），也与财务风险转移无关。

8. 下列各项中，不属于企业外部风险的是（ ）

A. 市场需求变化

B. 技术更新迭代

C. 内部管理混乱

D. 政策法规调整

答案：C

解析：外部风险是企业无法直接控制的外部环境带来的风险，市场、技术、政策均属于外部因素；内部管理混乱是企业内部管理问题引发的风险，属于内部风险。

9. 风险评估中，用于量化风险发生可能性的方法是（ ）

A. 问卷调查法

B. 情景分析法

C. 概率统计法

D. 德尔菲法

答案：C

解析：概率统计法可通过历史数据或模型计算风险发生的具体概率，实现对可能性的量化；问卷调查法、德尔菲法多为定性评估方法，情景分析法用于分析不同情景下的风险影响，而非直接量化可能性。

10. 企业建立风险预警机制，当关键风险指标达到预警阈值时及时发出提示，该机制属于风险管理流程中的（ ）

A. 风险识别阶段

B. 风险评估阶段

C. 风险应对阶段

D. 风险监控阶段

答案：D

解析：风险监控是指对风险的持续跟踪和预警，通过关键指标监控及时发现风险变化，属于风险监控阶段的工作；风险识别是发现风险，风险评估是评估风险等级，风险应对是采取措施处理风险。