【第二步】 输入密码后，点击“确定”按钮后，系统会自动提示“初次登陆系统，请创建您的用户名”。如图2-31所示：

图2-31  初次登陆创建用户名

【第三步】输入您要创建的用户名，点击“确定”按钮后，系统会自动提示“用户创建成功”，如图2-32所示。用户再次进入系统则直接用该用户名进入系统。如图2-33所示：

 
图2-32 “用户创建成功”
 
图2-33系统登录界面
注意：
点击“修改密码”按钮后，系统自动弹出“修改密码”对话框，如图2-34所示；用户需要输入原密码和新密后，点击“修改”按钮才能进行密码的修改。
 
图2-34  修改密码界面

（2）多个操作员设置
【第一步】进入“网上纳税申报系统”主页面，点击右上角“设置”按钮，系统弹出下拉菜单，可以进行系统设置、操作员管理等操作，如图2-35所示。
 
图2-35  设置下拉菜单

【第二步】点击“操作员管理”后会弹出操作员管理窗口，在这里可以对操作员进行新增、删除、密码重置，如图2-36所示：
 
图2-36操作员管理窗口

【第三步】点击“新增”按钮后会填出新增操作员信息窗口，如图2-37所示，输入用户名后点击确定即可，用户名只能为字母或数字，用户初始密码是123456。
 
图2-37  新增操作员信息窗口

注：如果需要删除某操作员，直接将其选中后点击“删除”按钮即可，如图2-38所示。只能删除操作员，管理员不可删除。
 
图2-38 删除操作员

（3）密码重置
如果某操作员密码忘记，可以点击“密码重置”按钮，将该操作员口令还原为初始密码，如图2-39所示：

 
图2-39重置操作员密码

2、网络发票子系统设置
纳税人初次使用网络发票子系统，需完成发票管理员、单点/多点开票、开票点及开票人维护、开票点发票分配、打印等设置。

  （1）发票管理员设置 
【第一步】在“服务专区”主界面上点击“网络发票”，显示“网络发票”登陆界面，如图2-40所示:
 
图2-40 网络发票系统登录界面

注：用户第一次登录时，系统默认用户为系统管理员：system，初始密码为：000000

【第二步】输入用户名和密码完毕，点击“登录”，即登录到网络发票子系统，如图2-41所示：
 
图2-41 权限设置

【第三步】在图2-41左边菜单栏点击“权限设置”，在展开列表里点击“发票管理员设置”，将操作人员代码,名称及密码,手机号码输入完成后,点击“提交”,即可完成发票管理员的设置操作。如图2-42所示：
 
图2-42 发票管理员设置
注：此处的发票管理员即为开票人员,能且只能设置一个,若再次进入本界面进行名称的修改,新名称将会替换掉之前设置的发票管理员名称；
【第四步】完成发票管理员设置操作后，必须退出系统，以“发票管理员”用户名重新登录系统，继续初始化的下述操作。

   （2）单点/多点开票设置
系统默认为“单点开票”状态，指纳税人指定一台电脑开票的情况，则无需进行此项设置操作。
如果纳税人为多个地点多台电脑开票，则需选择多点开票。具体操作如下：
【第一步】点击“单点/多点开票设置”，选择“多点开票”，如图2-43所示：
 
图2-43   多点开票设置

【第二步】点击“提交”,如图2-44所示:
 
图2-44   多点开票设置

  （3）开票点及开票人维护
对于单点开票的纳税人而言，只有一台电脑，且由发票管理员开发票，则无需进行此项设置操作。
对于多点开票的纳税人，如总分机构、连锁店等，则需先设置成多点开票后,再通过此项设置，添加每个地点的开票人员。具体操作如下：
【第一步】点击“开票点及开票人维护”，在出现的开票点设置界面上点击“增加”，如图2-45所示：
 
图2-45   开票点及开票人维护

【第二步】在出现的图2-46页面输入操作人员代码、操作人员名称、密码、手机号码及开票地点后点击“保存”即可。 
 
图2-46  增加开票点及开票人
注：此处的操作人员代码不能与“发票管理员”中的代码重复，但没有人数限制。

   （4）开票点发票分配
①单点开票
单点开票的纳税人每购买一本新的发票，开具前，须先进入此功能菜单，对发票进行启用状态设置。操作如下：
  【第一步】 购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在图2-47页面上核对所购发票本的起始号和末尾号：
 
图2-47  核对所购发票

【第二步】确认无误后，选择需要开具的该条发票记录，点击“设置”，出现图2-48页面，在“当前开票段”上打钩后，点击“保存”即可。
 
图2-48  开票点发票分配

②多点开票
对于多个地点开票的纳税人，需先设置开票点及开票人维护，再进行发票本分配。操作如下：
【第一步】购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在图2-47页面上核对所购发票本的起始号和末尾号，确认无误后，选择需要进行分配的发票本，点击“设置”，显示如图2-49所示：
 
图2-49发票分配设置

在此页面中，纳税人需注意五个地方：分配人，份数，发票号码起，发票号码止，当前开票段。

【第二步】核对起始和末尾发票号与需要拆分的发票一致后，点击“添加行”，将“开票人”按开票需要，选择为发票管理员和其他开票人（起始发票号由谁开始开具就选择谁的名字），再将他们要开具的发票份数填入“份数”栏，系统自动计算并显示开票人能开具的发票起始号码，确认发票号无误后，在每条发票记录后的“当前开票段”空格上打钩，一直到需要进行分配的整段发票段全部拆分完毕，拆分如图2-50所示：
 
图2-50 开票点发票分配

【第三步】最后点击“保存”按纽，提示“分配成功”，这样就将该段发票拆分成所需要的多点开票模式。
注：拆分后的发票合计份数、起、止号码与未拆分前的总份数、起、止号码必须保持一致（见图2-49与2-50中红圈所示数据）。

（5）打印设置
纳税人在打印发票及申报表前必须进行打印设置，具体操作如下：
【第一步】点击页面右上方“打印设置”，显示界面如图2-51所示：
 
图2-51   打印设置界面

【第二步】点击“增加”，出现界面如图2-52所示：
 
图2-52   增加打印机

参照打印机类型：在下拉菜单中选择本纳税人实际使用的打印机名称，若打印机类型不在选择列表中，可以任意选择一款型号。
发票种类：在下拉菜单中选择本纳税人需要打印的发票种类
左边距、上边距：纳税人可根据不同发票输入数值，调整套打的位置（建议纳税人在第一次打印前，设置值为0，并先用普通纸张测试发票套打的位置）
启用：自动显示为启用状态

【第三步】完成上述设置后，点击“打印”系统将打印出一张样票，纳税人将此样票与实际纸质发票位置进行比对，若仍有偏差，继续在上图界面内输入调整上、左边距的数值，如图2-53所示：
 
图2-53  打印参数设置

【第四步】再次点击“打印”，直到打印出来的样票位置与实际纸质发票相符，点击“保存”，出现如图2-54界面，关闭此界面，打印设置完成。
 
图2-54  完成打印设置
  
注：纳税人首次打印时，如果系统无法正常打印，可在网络发票服务右上方点击“下载”，进入下载中心，下载并安装“网络发票打印控件注册表添加”后，重启电脑即可进行票据打印。

三、网上办税服务厅应用操作
（一）纳税申报子系统的应用操作
1、网上纳税申报系统登录
【第一步】点击“纳税申报”按钮，进入“网上纳税申报系统”登录界面，如图3-1所示：

 
图3-1 “网上纳税申报系统”登录界面

【第二步】输入企业的用户名和密码，点击“确定”按钮，登陆“网上纳税申报系统”，如图3-2所示：
 
图3-2“网上纳税申报系统”登录界面

【第三步】企业使用纳税申报功能，选择“纳税申报”功能按钮，进入纳税申报子系统，如图3-3所示：
 
图3-3选择“纳税申报”功能按钮

2、纳税申报子系统的操作
纳税申报子系统由税务登记信息、纳税申报、申报信息查询三个功能模块构成。
  （1）税务登记信息
   ①企业申报信息
主要功能：使企业在申报过程中，可以直观的看到本企业的报表名称、申报状态、所属期起、所属期止、申报方式、申报日期，如图3-4所示：
 
图3-4“网上纳税申报系统”界面

界面下方是从征管系统中读取企业的基本信息，包括纳税人名称、注册地址、增值税纳税类型、法定代表人姓名、企业注册登记类型等等。这些信息企业只能查看，不能修改。

   ②重置企业信息信息
主要功能：重新在征管系统中读取企业的基本信息，并重置报表。
说明：如果在使用本功能前填写了当月报表，且还未申报，使用本功能后，填写的当月报表数据会消失。

 （2）报表填写
主要功能：不同类型的纳税人所要填写的纳税申报表不尽相同。登录纳税申报系统后，系统根据企业在征管系统中核定的信息自动下载报表。企业可根据实际情况填写、打印报表，并进行申报。
    说明：本软件提供以下税种报表：
 增值税小规模申报表
 消费税(烟类)
 消费税(酒类)
 消费税(成品油)
 消费税(小汽车)
 消费税(其它)
 消费税(烟类批发)
 2007版财务报表（由企业根据自身实际自行选择）
 2005版财务报表（由企业根据自身实际自行选择）
 2012版所得税查账征收月(季) 报
 2012版所得税核定征收月(季) 报
纳税人根据本企业的核定信息，填写本企业需要申报的报表。本软件具有自动计算功能，申报报如有附表，建议纳税人先填写附表再填写主表，附表数据会自动计算到主表中。
    注意：增值税小规模申报表进行申报时如有预缴税款，系统会建议纳税人进行大厅申报，如需网上申报，需先与税务机关核对确认后再进行申报。如图3-5所示：

 
图3-5 预缴税款提示 

操作步骤：
①填写增值税申报表
进入“增值税小规模申报表”填写界面，如图3-6所示，企业按照实际情况填写具体的信息，申报数据填写完成后，点击“保存”按钮，完成对数据的保存，系统提示“报表保存成功”。
 
图3-6  增值税小规模申报表填写界面
注意：报表中的“本期预缴税额”栏中的数据为不可修改项，由系统自动带出，纳税人如需修改预缴数额，需要到相关国税局修改预缴税额。
 
②填写企业所得税月（季）申报表
进入企业所得税月（季）申报表“主表”填写界面，如图3-7所示，企业按照实际情况填写具体的信息，申报数据填写完成后，点击“保存”按钮，完成对数据的保存，系统提示“报表保存成功”。
 
图3-7 企业所得税月（季）申报表填写界面
③填写财务报表
进入“资产负债表”和“损益表”填写界面，如图3-8所示，资产负债表和损益表要求企业必须填写。填写方法：点击“资产负债表”/“损益表”，打开资产负债表/损益表，企业根据实际情况手工录入表中各项数据即可。
 
图3-8  财务报表填写界面
  （3）申报
申报分为网上申报和手工申报。非强制监控企业可以进行网上申报；由于网络故障以及强制监控等其他原因不能进行网上申报的，通过手工申报导出申报文件，然后到国税大厅进行介质申报。
申报提醒：
◆纳税人报表中“资产负债表”、“损益表”零申报时，系统提示纳税人填写。
◆报表不符合申报表填写规则，系统提示纳税人按规则填写。
◆申报前弹出“缴款书通知书”提醒纳税人。
①网上申报
适用对象：非强制监控企业网上申报。
操作步骤：
【第一步】点击“增值税小规模申报表”窗口上方的“网上申报”按钮，系统弹出“缴款书”对话框，输入缴纳税金，如图3-9所示：
 
图3-9  “缴款书”对话框
【第二步】点击“确定”后，系统会弹出“申报结果”提示，返回申报成功或失败信息，如图3-10所示：
 
图3-10   “申报成功”提示框
【第三步】点击“确定”，可以进行扣款操作。如图3-11所示：
 
图3-11   “是否扣款”提示框

【第四步】如果进行扣款，则扣款操作后系统提示扣款结果信息（包括：扣款是否成功、扣款金额和未缴金额信息），如图3-12所示。如果没有全部扣款用户也可以在申报扣款查询中进行再扣款。
 
图3-12   “扣款成功”提示框
注：“网上申报”成功的纳税人，在综合征管软件中申报受理人统一为“网上申报”，税务机关可通过选择“申报受理人”查询已进行网上申报的纳税人。
②手工申报
适用对象：由于网络故障以及强制监控等其他原因不能进行网上申报的，通过手工申报导出申报文件，然后到国税大厅进行介质申报。
操作步骤：
【第一步】点击“增值税小规模申报表”窗口上方的“手工申报”按钮，系统弹出“缴款书”对话框；
【第二步】点击“确定”按钮，系统生成申报文件后，弹出“浏览”提示框，选择“申报文件”的保存位置；
【第三步】确定“申报文件”保存位置后，点击“确定”按钮，系统提示“报表导出成功”。
【第四步】将生成的申报文件，考取到其他介质（光盘、U盘等）中，到所属国税局进行申报。
  （4）打印报表
适用对象：企业可根据实际情况打印报表。
操作步骤：
【第一步】点击任意报表窗口左上角的“打印”按钮，系统弹出“打印”对话框，如图3-13所示：
 
图3-13    打印提示框
【第二步】选择要打印报表的范围，如：全部表页、当前表页等。
【第三步】选择好要打印的表页后，点击“打印”按钮。完成打印。
说明：在打印功能中提供了多种选择，如打印份数、自动分页、多份之间连续打印、不中断打印页、页面设置等等，用户可以更具自己的需要自行调整和选择。
  （5）导出Excel文件
适用对象：企业可根据实际情况导出Excel文件。
操作步骤：
【第一步】点击任意报表窗口点击鼠标右键，系统弹出选项菜单。如图3-14所示：
 
图3-14   右键选项菜单
【第二步】点击“保存Excel文件”，出现输入Excel文件窗口。

【第三步】确定文件保存路径、文件名，并选择输出当前报表或所有报表后，点击“开始转换”，生成Excel文件成功后会提示“转换完毕”，如图3-15所示：
   
图3-15    转换完毕

 （6）申报信息查询
  ①历史报表查询
主要功能：按申报的税种查询本地数据库中保存的各期的历史报表。
操作步骤：
【第一步】 点击“申报信息查询” → “历史报表查询”，打开历史报表查询页面，如图3-16所示：
 
图3-16    所属期范围内所有的征期列表

【第二步】 点击报表类型右边的下拉菜单，选择所要查询的报表。
【第三步】 点击“所属期起”和“所属期止”右边的 按钮，选择开始日期和结束日期。
   【第四步】 点击左上角“查询”按钮，系统列出所查税种在所属期范围内所有的征期列表。

   ②申报扣款查询
主要功能：纳税人可以通过此功能按申报的税种查询申报状态和扣款情况，对未全部扣款的可以进行再次扣款，对完成全部扣款的税种打印电子缴款凭证。
说明：如果纳税人在申报过程中遇到网络故障等问题，用户可以通过此功能查询申报和缴款是否成功，系统自动从征管系统中更新申报状态和查询扣款信息。
操作步骤：
【第一步】 点击“申报信息查询” → “申报扣款查询”，打开申报扣款查询页面，如图3-17所示：
 
图3-17    申报结果查询页面

【第二步】 点击“查询”按钮，系统自动从征管系统中查询当前报表的扣款状态，如图：3-18所示：
 
图3-18  申报结果查询完毕

【第三步】 如果本企业有税种未全部扣款，可以点击“再扣款”按钮，系统弹出再扣款提示框，用户进行再扣款操作，然后输入要缴税金额进行扣款操作。如图3-19所示

 
图3-19   再扣款操作

【第四步】 如果企业扣款全部完成，在下面的税票信息栏中的相应税种点击“查看”按钮，可以对电子缴款凭证进行查看和打印，如图3-20所示：

 
图3-20电子缴款凭证

（二）网络发票子系统的应用操作

  1、网络发票子系统登录
【第一步】点击服务专区“网络发票”按钮，如图3-21所示，进入“网络发票子系统”登录界面。
 
 
图3-21 “网上办税服务厅”服务专区界面

【第二步】输入企业的用户名和密码，点击“登录”按钮，如图3-22所示，登陆“网络发票系统”，如图3-23所示：
 
图3-22   网络发票子系统登录界面

 
图3-23    网络发票界面
2、网络发票子系统的操作
（1）开票处理
   ①发票开具
使用“发票管理员”或其他“开票人”用户名登陆系统后，在图3-26显示界面上双击“开票处理”，双击“发票开具”，在出现的下拉菜单里点击需要开具的发票种类。(以（工业）通用机打发票210mm×139.7mm为例)，显示界面如图3-24所示：
 
                   图3-24   发票开具界面
   
    操作步骤：
【第一步】在页面最上方“购货方纳税人类型”中进行选择：纳税人/机关事业代码/个人/其他。
【第二步】依序填写发票相应内容，其中：付款方名称、 付款方识别号、商品名称、规格、数量、单位、金额为必输项。销货方信息自动赋值。
购货方名称：可以通过选择按钮选择购货方，也可以自行输入。
商品名称：可以通过选择按钮选择货物名称。
数量：需要自行输入。
单价会自己赋值。也可以自行输入或修改。
金额：根据单价和数量，自动计算。
【第三步】选择或输入完成后点击“保存/打印按钮”，显示如图3-25所示：
 
                  图3-25   发票界面

在票面右上方将显示网络发票受理号。此时，若已经进行过发票打印位置的调试，可直接选择打印机、点击“发票打印”按钮后即可打印该发票，若此时不想打印发票，可点击“返回”按钮，继续开票，事后，在“发票重打”模块中进行发票补打。
 ②发票作废
【第一步】在左侧菜单项显示界面上点击“发票作废”，显示界面如图3-26所示：
 
图3-26    进入发票作废界面

【第二步】选择发票种类后点击“查询”按钮，显示界面如图3-27所示：
 
图3-27    发票作废操作界面

【第三步】选择需要作废的发票，点击“作废”按钮，确认后点击“确定”，则发票作废成功。

   ③撤销作废发票
在左侧菜单项显示界面上点击“撤销作废发票”，显示界面如图3-28所示，点击“查询”按钮，选择要撤销的作废发票，然后点击“撤销”即可。
 
图3-28    撤销发票作废操作界面

注：撤销发票作废只能对本月未验旧缴销的发票进行撤销。
  ④发票重打
【第一步】纳税人在开具发票后没有及时打印的。可以在左侧菜单栏点击“发票重打”按钮，输入发票号码，选择发票种类后点击“查询”，点击发票记录前面的“明细”，即可重新打印该张发票。如图3-29所示：
 
图3-29    发票重打操作界面

【第二步】点击 “发票打印”按钮，即可再次打印该发票。如图3-30所示：
 
图3-30   重打发票界面

   ⑤空白发票作废（遗失或损毁报告）
对于一些丢失或损毁的，无法再继续使用的发票,或，纳税人还未开完但已经不需要再开具的发票，可在此模块将这些空白发票进行作废处理,操作如下：
【第一步】点击“空白发票作废”按钮，显示界面如图3-31所示：
 
图3-31   空白发票作废操作界面

    【第二步】点击要作废的发票记录前面的“空白作废”按钮，如图3-32所示：
 
图3-32  选取作废空白发票

【第三步】输入作废发票号码的起止号码，选择作废原因，再点击“空白发票作废”。确认后，空白发票作废成功，此时页面下方“空白作废发票”栏内有一条作废记录。如图3-33所示：
 
图3-33  作废空白发票操作
注：对空白发票作废有误或要重新启用的空白发票，点击前方的“撤销”按钮即可。

   ⑥红字发票开具
【第一步】在左侧菜单项显示界面上点击“红字发票开具”，选择发票种类，选择红冲原因（原因为销售全部退回、销售部分退回、开票有误时，无需选择红字发票行业分类；而红冲原因为销售折让、其他原因时，还需选择行业分类），点击“查询”，如图3-34所示：
 
图3-34  查询需开具红字的发票

【第二步】在需要冲红的发票记录前点击“红冲”，系统将出现对应的发票界面，票面内容为纳税人原来开具的蓝字票信息，红冲原因为销售全部退回、开票有误时，票面内容不允许更改，纳税人核对红冲金额后，点击“保存/打印”，即可完成红字发票的开具。如图3-357所示：

 
图3-35  开具红字发票